Wie via een levensverzekering of een pensioenspaarproduct spaart, doet dat met een gerust hart én met een mooi belastingvoordeel.
Individuele levensverzekeringen en pensioenspaarproducten worden frequent gebruikt als aanvulling op het wettelijk pensioen. Desondanks zijn de exacte kosten van deze producten vaak onduidelijk voor de verzekeringnemer.
Met name is de relevante informatie over deze producten tot op heden dikwijls verspreid over talloze documenten zoals de algemene polisvoorwaarden, advertenties en beheersreglementen. Bovendien wordt deze informatie op verschillende manieren geformuleerd. Hierdoor is het voor de verzekeringnemer moeilijk om een vergelijking te maken tussen de diverse producten.
Vanaf 1 januari 2026 komt hier echter verandering in. Verzekeraars zijn vanaf die datum verplicht om kraakheldere, gestandaardiseerde en toegankelijke informatie te geven over de kosten van spaarverzekeringen die recht geven op een belastingvermindering. Deze verplichting wordt vastgelegd in het Koninklijk Besluit van 20 december 2024. Het beoogt spaarders beter te beschermen en transparantie af te dwingen in een sector die daar nood aan heeft.
Concreet moeten verzekeraars reeds vóór het sluiten van een verzekeringsovereenkomst duidelijk maken welke kosten de verzekeringnemer kan verwachten. De nadruk ligt hierbij op twee soorten kosten: de instapkosten en de lopende kosten. Instapkosten zijn éénmalige kosten die van de gestorte premie worden afgehouden. Lopende kosten zijn kosten die elk jaar opnieuw in mindering van het opgebouwde kapitaal of rendement worden gebracht. Occasionele kosten moeten de verzekeraars niet verplicht vermelden, maar moeten wel in de overeenkomst staan indien zij van toepassing zijn.
De meerwaarde van deze hervorming is dat de kosten voortaan in duidelijke percentages uitgedrukt moeten worden. Hierdoor wordt het voor de verzekeringnemer in één oogopslag duidelijk hoeveel procent aan instapkosten hij betaalt op een welbepaalde premie, alsook hoeveel procent van diens jaarlijks rendement er opgaat aan lopende kosten.
De informatieplicht stopt echter niet zodra de overeenkomst werd gesloten. Verzekeraars zijn vanaf 1 januari 2026 namelijk ook verplicht om de meest recente kostengegevens op hun website te publiceren. Wanneer de kosten gaandeweg veranderen, moet de verzekeraar de gepubliceerde informatie op de website actualiseren.
Deze plicht geldt voor alle verzekeringsovereenkomsten die gesloten worden vanaf 1 januari 2026. Spaarders krijgen daardoor een duidelijk overzicht en verzekeraars worden aangespoord om hun producten op een eerlijke en vergelijkbare manier aan te bieden. Deze hervorming versterkt o.i. het vertrouwen in langetermijnsparen en biedt verzekeringnemers de transparantie die ze verdienen. Zo wordt het eenvoudiger om geïnformeerde en weloverwogen keuzes te maken voor de toekomst.
Voor meer informatie kunt u contact opnemen met Mr. Koen Van den Wyngaert van Schuermans advocaten, k.vandenwyngaert@schuermans-law.be.